Új kata-tervezet: jelentősen javulhat az egyéni vállalkozók hitelképessége

Gyakori probléma a vállalkozóknál, hogy szeretnének lakáshitelt felvenni, de az adózási formájuk miatt a bank kevés jövedelmet tud náluk figyelembe venni. A kata tervezett átalakítása viszont ezen jelentősen változtathat. A Bankmonitor elemzése szerint, ha egy átalányadózó vállalkozó visszatér a katába, akár közel kétszer annyi lakáshitelt is kaphat, mint korábban. Ehhez nincs szükség több bevételre, elég annyi, hogy a bank már katásként számolja ki a jövedelmét.

Miért számítanak máshogy a bankok?

A bankok nem a teljes bevételezésből indulnak ki, hanem az abból kiszámolt, elfogadható nettó jövedelemből.

Átalányadózásnál a bank a bevételből először levonja a költséghányadot (45%, 80% vagy 90%), majd az adókat és járulékokat is. Katánál ezzel szemben a bankok főszabály szerint a teljes bevétel 60 százalékát tekintik jövedelemnek, amiből legfeljebb a havi tételes adót vonják le.

Mit jelent ez a gyakorlatban?

Példaként vegyünk egy vállalkozót, akinek évi 15 millió forint a bevétele. Nézzük meg, mekkora lakáshitelt kaphat 20 éves futamidőre és 6,5%-os kamatra.

Átalányadózóként, 45%-os költséghányad mellett a bank által elfogadott havi jövedelem körülbelül 430 000 forint. Ezzel a jövedelemmel legfeljebb 215 000 forintos havi törlesztőrészlet vállalható be, ami nagyjából 28,8 millió forint felvehető lakáshitelt jelent. Ugyanez a vállalkozó 80% vagy 90%-os költséghányadú átalányadózóként már egyáltalán nem hitelképes. A magas költséghányad miatt ugyanis a papíron megmaradó jövedelme a minimálbér alá esik, így a felvehető hitel összege 0 forint.

Katásként viszont teljesen megváltozik a helyzet. A bankok által elfogadott havi jövedelem az éves bevétel 60 százalékából kiindulva, a havi 100 ezer forintos adó levonása után 650 000 forintra jön ki. Így a maximálisan vállalható havi törlesztő 390 000 forintra nő, amellyel akár 52,3 millió forint lakáshitel is felvehető.

Mire kell figyelni a váltás előtt?

A hiteligényléshez a bankok elvárják, hogy a vállalkozásnak legyen legalább fél vagy egy lezárt éve. Adónemváltás esetén a pénzintézetek egyedi szabályokat és átszámítási módszereket alkalmazhatnak a jövedelem meghatározására.

A már most is katázó vállalkozóknál a főállású tételes adó havi 100 ezer forintra változik. Mivel a bankok többsége levonja ezt az adót a jövedelemből, az ő esetükben az elérhető hitelösszeg kismértékben, körülbelül 4 millió forinttal csökkenhet.

Nem tudod, melyik bank fogadja el a leghatékonyabban a vállalkozói jövedelmedet? Jelentkezz konzultációra, és beszéljük át a helyzetedet!